铺底流动资金是指为了保证企业正常运营所需的资金,主要用于buy原材料、支付员工工资、支付租金和水电费用等日常经营活动的资金。下面是铺底流动资金的计算方法:
1. 预计的日常支出:首先,需要计算出企业每天的日常支出,包括原材料的buy费用、员工的工资和福利费用、租金、水电费等。这些支出通常可以通过企业的财务记录或者预算来获得。
2. 预计的应收账款周转周期:应收账款周转周期是指企业从销售产品到收回款项所需要的时间。根据过去的经验或者行业的平均数据,可以估计出企业的应收账款周转周期。
3. 预计的存货周转周期:存货周转周期是指企业从buy原材料到销售产品所需的时间。根据企业的生产能力和销售速度,可以估计出企业的存货周转周期。
4. 预计的供应商付款周期:供应商付款周期是指企业从buy原材料到支付供应商款项所需的时间。根据过去的经验或者与供应商的协商,可以估计出企业的供应商付款周期。
5. 预计的其他流动资金需求:除了上述的支出和周转周期,还需要考虑其他的流动资金需求,如维修费用、广告宣传费用等。
最后,通过以下公式计算铺底流动资金:
铺底流动资金 = 预计的日常支出 ×(预计的应收账款周转周期 + 预计的存货周转周期 - 预计的供应商付款周期)+ 预计的其他流动资金需求
需要注意的是,这个计算结果只是一个预估值,实际情况可能会有所变化。因此,企业在计算铺底流动资金时应谨慎,并根据实际情况进行调整和监控。
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